奥士康：上市首日风险提示公告

　　经深圳证券交易所《关于奥士康科技股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》（深证上〔2017〕776号）同意，奥士康科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）首次公开发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所上市，证券简称：“奥士康”，证券代码：“002913”。公司首次公开发行的3,601.3万股人民币普通股股票自2017年12月1日起在深圳证券交易所上市交易。
　　本公司郑重提请投资者注意：投资者应充分了解股票市场风险及本公司披露的风险因素，切实提高风险意识，在新股上市初期切忌盲目跟风“炒新”，应当审慎决策、理性投资。
　　现将有关事项提示如下：
　　一、公司近期经营情况正常，内外经营环境未发生重大变化，目前不存在未披露重大事项。
　　二、公司、控股股东和实际控制人不存在关于公司未披露的重大事项，公司近期不存在重大对外投资、资产收购、出售计划或其他筹划阶段的重大事项。公司募集资金投资项目按招股说明书披露的计划实施，未发生重大变化。
　　三、公司聘请的天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2014年度、2015年度、2016年度和2017年1-6月的财务报表及财务报表附注进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告（天职业字[2017]14998号）。根据审计报告，本公司报告期内的主要财务数据如下：
　　（一）资产负债表主要数据
　　 单位：万元
　　项目 2017.06.30 2016.12.31 2015.12.31 2014.12.31
　　资产总额 178,299.94 151,453.94 118,484.58 91,834.76
　　负债总额 94,620.84 75,198.75 57,049.03 54,948.95
　　归属于母公司
　　股东权益合计 83,679.10 76,255.19 61,435.55 36,885.81
　　少数股东权益
　　股东权益合计 83,679.10 76,255.19 61,435.55 36,885.81
　　（二）利润表主要数据
　　 单位：万元
　　项目 2017年1-6月 2016年度 2015年度 2014年度
　　营业收入 76,414.60 131,234.76 105,545.29 89,696.28
　　营业利润 9,205.59 22,302.72 18,209.71 14,480.57
　　利润总额 8,743.15 22,163.08 18,735.69 14,441.10
　　净利润 7,423.91 19,033.16 16,175.69 13,165.83
　　归属于母公司
　　股东的净利润 7,423.91 19,033.16 16,175.69 13,165.83
　　少数股东损益 - - - -
　　（三）现金流量表主要数据
　　 单位：万元
　　项目 2017年1-6月 2016年度 2015年度 2014年度
　　经营活动产生的
　　现金流量净额 10,356.63 15,318.57 24,855.39 7,808.92
　　投资活动产生的
　　现金流量净额 -12,203.86 -20,980.00 -24,981.83 -9,069.37
　　筹资活动产生的
　　现金流量净额 9,951.44 4,702.41 -7,061.65 7,346.25
　　汇率变动对
　　现金的影响 -52.89 309.89 478.31 7.05
　　现金及现金等价
　　物净增加额 8,051.32 -649.13 -6,709.78 6,092.86
　　（四）主要财务指标
　　项目 2017.06.30 2016.12.31 2015.12.31 2014.12.31
　　流动比率（合并） 1.03 1.10 1.22 0.96
　　速动比率（合并） 0.83 0.84 1.03 0.78
　　母公司资产负债率 53.07% 45.06% 33.02% 38.99%
　　无形资产（扣除
　　土地使用权）
　　占净资产的比例
　　（合并） 0.27% 0.35% 0.12% 0.34%
　　项目 2017年1-6月 2016年度 2015年度 2014年度
　　应收账款周转率
　　（次/年） 1.74 3.37 3.60 4.87
　　存货周转率
　　（次/年） 3.12 6.13 7.05 7.65
　　息税折旧摊销前
　　利润（万元） 13,379.55 29,049.67 23,607.30 18,161.34
　　利息保障
　　倍数（倍）22.65 67.53 - -
　　每股经营活动
　　产生的净现金
　　流量（元） 0.96 1.42 2.30 0.49
　　每股净现金
　　流量（元） 0.75 -0.06 -0.62 0.38
　　加权平均净资产
　　收益率 9.28% 27.37% 30.66% 32.16%
　　加权平均净资产
　　收益率（扣除
　　非经常性
　　损益后） 9.47% 27.38% 29.64% 18.64%
　　基本每股
　　收益（元） 0.69 1.76 1.62 -
　　稀释每股
　　收益（元） 0.69 1.76 1.62 -
　　四、财务报告审计截止日后公司经营情况和财务状况的简要说明
　　天职国际会计师对公司2017年1-9月财务报告进行了审阅，并出具了天职业字[2017]17934号审阅报告。
　　公司2017年1-9月经审阅的主要财务数据为：截至2017年9月30日，资产总额为190,226.62万元，负债总额为102,724.76万元，所有者权益为87,501.86万元；2017年1-9月营业收入为122,575.07万元，较上年同比增长29.65%；2017年1-9月归属于母公司股东的净利润为11,246.67万元，较上年同比下降18.08%；2017年1-9月扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为11,226.42万元，较上年同比下降18.52%。由于原材料成本上涨、人民币升值造成汇兑损失增加、机器设备更新换代造成处置损失增加以及管理费用、销售费用等期间费用小幅上升，综合导致了2017年1-9月公司净利润相对上年同期有所下降。
　　财务报告审计截止日后，相对于2017年1-6月，公司经营模式未发生重大变化，主要原材料的采购规模及采购价格未发生重大变化，主要产品的生产、销售规模及销售价格未发生重大变化，主要客户及供应商的构成未发生重大变化，税收政策未发生重大变化，不存在其他可能影响投资者判断的重大事项。
　　公司预计2017年全年经营状况良好，营业收入较2016年同期有所增长。由于公司订单量饱满，公司预计2017年全年营业收入为170,100万元至176,000万元，较上年同期增长29.62%至34.11%。由于受铜类原材料价格的上涨、人民币兑美元的汇率波动等因素的影响，公司预计2017年全年净利润为17,000万元至19,000万元，较上年同期下降-10.68%至-0.17%。（上述数据不构成盈利预测）
　　五、公司特别提醒投资者认真注意以下风险因素：
　　（一）宏观经济波动的风险
　　印制电路板是电子产品的关键电子互连件和各电子零件装载的基板，几乎所有的电子设备都离不开印制电路板，因此，印制电路板行业的景气程度与电子信息产业的整体发展状况、宏观经济的运行状况密切相关。尤其是近年来，我国已逐渐成为全球印制电路板的主要生产基地，我国印制电路板受宏观经济环境变化的影响亦日趋明显。
　　具体而言，2010年随着各国纷纷出台政策和措施刺激经济发展，全球经济有所好转，PCB总产值增长率为29.24%。2011年至2012年，全球GDP增速放缓，PCB市场也随之进入调整期，全球PCB行业总产值增长率分别为5.61%、-1.98%，2013年、2014年全球PCB行业总产值有所恢复，增长率分别为3.39%、2.29%，2015年，受电子行业表现低迷的影响，全球PCB行业总产值下降3.7%。
　　若全球经济未来出现剧烈波动，印制电路板行业的发展速度放缓或出现下滑，公司存在主营业务收入及净利润同比增速放缓或下滑的风险。
　　（二）市场竞争的风险
　　目前，全世界约有2,500家PCB生产企业，主要分布在美国、日本、欧洲、韩国、中国大陆及台湾地区，据Prismark的统计，2015年全球产值最大的PCB制造商NipponMektron在全球的市场占有率仅为6.35%，PCB行业竞争较为激烈，市场集中度较低。同时，伴随着下游终端电子产业竞争加剧、产品价格持续走低，对应PCB产品也存在价格下降的风险。
　　若公司不能根据行业发展趋势、客户需求变化、技术进步及时进行技术和业务模式创新，及时推出有竞争力的适销产品，则公司存在因市场竞争而导致经营业绩同比下滑或被竞争对手超越的风险。
　　（三）原材料价格波动的风险
　　报告期内，公司直接材料占主营业务成本的比重分别为64.05%、62.60%、63.14%和66.94%。公司生产所需的原材料主要为覆铜板、铜球、铜箔、半固化片等。报告期内，公司主要原材料采购均价及变动情况如下：
　　项目 2017年 2016 2015 2014
　　 1-6月 年度 年度 年度
　　 单价 变动 单价 变动 单价 变动 单价
　　覆铜板
　　（元/m2） 84.83 34.01% 63.30 -3.61% 65.67 -11.96% 74.59
　　铜球
　　（元/KG） 41.98 23.76% 33.92 -9.84% 37.62 -16.29% 44.94
　　铜箔
　　（元/KG） 76.10 27.13% 59.86 9.09% 54.87 -10.61% 61.38
　　半固化片
　　（元/m2） 13.08 19.78% 10.92 -2.93% 11.25 -2.09% 11.49
　　若原材料价格大幅波动，而公司不能有效地将原材料价格上涨的压力转移或不能通过技术工艺创新抵消原材料成本上升的压力，又或在原材料价格持续下降时未能做好存货管理，都将会给公司的经营业绩带来重大不利影响。
　　（四）子公司租赁生产厂房的风险
　　目前，本公司子公司惠州奥士康的生产经营场所为租赁取得。
　　惠州奥士康的生产经营场所位于惠州市惠阳区新圩镇长布新陂村，实际租赁房产面积为30,474.01平方米，其中工业厂房为22,630.51平方米。该等房产系巫春华等出租方在对应国有土地使用权证号为“惠阳国用（2003）第13210600030号”地块上建造的房产，该土地的规划用途为工业用地，但出租方未能取得上述房产的产权证书。惠州奥士康已与该出租方签署了租赁合同。
　　惠州奥士康租赁的上述厂房、办公楼、仓库及员工宿舍等房产占本公司目前正在使用房产总面积141,453.81平方米的比例为21.54%，其中租赁的厂房、办公楼及仓库占本公司目前正在使用厂房、办公楼及仓库总面积108,319.39平方米的比例为20.89%。但鉴于出租方未能取得上述房产的产权证书，若上述厂房等房屋建筑物在租赁期内被拆迁或改变生产经营用途导致租赁合同中途终止，本公司将面临惠州生产基地搬迁的风险。
　　（五）环保相关的风险
　　公司产品在生产过程中会产生废水、废气和固体废弃物等污染排放物和噪音，特别是PCB生产中包含的电镀工序，环保要求较高，如果处理不当将会污染环境。
　　公司自成立以来高度重视环境管理体系的建立和完善，并通过了ISO14001环境管理体系认证。但公司仍不能完全排除在生产过程中因管理疏忽等原因或不可抗力等因素导致发生环境事故的可能。若出现环保方面的意外事件，对环境造成污染，触犯环保方面法律法规，则可能会导致公司受到环保主管部门的处罚，并对公司的声誉及日常经营造成不利影响。
　　同时，随着社会环境保护意识的不断增强，国家对环保方面的要求日趋提高，在我国总体环境压力增加的前提下，国家及地方政府可能在将来颁布新的法律法规，提高环保标准，并不断提高对企业生产经营过程的环保要求，这都将导致公司的环保成本增加，从而对盈利水平带来一定影响。
　　（六）所得税优惠政策变化的风险
　　高新技术企业资格有效期为自颁发《高新技术企业证书》之日起的3年，根据国家高新技术企业的所得税优惠政策，高新技术企业税收优惠期为企业自税收优惠资格认定当年起的3年。
　　奥士康及其下属子公司惠州奥士康均为高新技术企业。奥士康于2012年11月12日取得湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局和湖南省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201243000381），认定有效期为三年。奥士康于2015年通过高新技术企业资格复审，并于2015年10月28日取得《高新技术企业证书》（证书编号：GF201543000090），认定有效期为三年。根据《企业所得税法》及实施条例、益阳市资阳区国家税务局《企业所得税减免税备案通知书》，公司报告期内适用的企业所得税税率为15%。
　　惠州奥士康已于2013年12月3日取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局和广东省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GF201344000275），认定有效期三年。2016年，惠州奥士康再次通过高新技术企业资格审批，并于2016年11月30日取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局和广东省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201644001379），认定有效期为三年。根据《企业所得税法》及实施条例、广东省惠州市惠阳区国家税务局新圩税务分局《企业所得税优惠事项备案表》，报告期内惠州奥士康适用的企业所得税税率为15%。
　　未来可能因上述税收优惠政策被取消，或者发生重大不利变化，或者奥士康及其子公司在现有高新技术企业证书有效期到期后无法通过高新技术企业复审等原因，导致奥士康及其子公司无法继续获得企业所得税税收优惠。
　　上述风险为公司主要风险因素，将直接或间接影响本公司的经营业绩，请投资者特别关注公司首次公开发行股票招股说明书“第四节风险因素”等有关章节，并特别关注上述风险的描述。
　　敬请广大投资者注意投资风险，理性投资。